7月19日，省審計廳廳長馬青山受省政府委托在省十二屆人大常委會第二十二次會議上作了《關(guān)于山東省2015年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。
責(zé)任主體不明確、問責(zé)無對象、追責(zé)無主體……對這些難題，審計報告給出了答案。從審計情況看，2015年省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支等情況總體是好的。分析這些數(shù)據(jù)結(jié)果，我省今年審計工作有哪些新舉措，又釋放出哪些信號動向？
昨日，省審計廳及相關(guān)專家對此作了具體解讀。
部分問題財政管理
●由于年初預(yù)算安排不夠科學(xué)合理，資金撥付周期較長，省財政2015年下達(dá)濟(jì)南等5個市的小微企業(yè)補(bǔ)貼資金和就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)助資金，截至當(dāng)年年底結(jié)余6367.74萬元和6786.6萬元，分別占當(dāng)年下達(dá)資金的94%和47%。
●行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方面。截至2015年底，155個單位的1344項(xiàng)資產(chǎn)未在系統(tǒng)中登記資產(chǎn)價值；6個單位2015年購買的10輛車、價值201.4萬元，未在系統(tǒng)中反映。
“三公”經(jīng)費(fèi)
●5個部門和7個二級單位，無預(yù)算或超預(yù)算支出因公出國費(fèi)、公車購置運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，以及會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)301.34萬元。
●5個部門公務(wù)接待存在無公函、無接待清單或未經(jīng)審批等問題，涉及金額52萬元。
●11個部門和4個二級單位會議費(fèi)支出存在無年度計劃或未經(jīng)審批、未在定點(diǎn)飯店召開等問題，涉及金額280.02萬元。
●4個部門和1個二級單位培訓(xùn)費(fèi)支出存在無年度計劃或報銷附件不全等問題，涉及金額352.01萬元。
●1個部門和3個二級單位違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼25.81萬元。
專項(xiàng)審計
●對28個省直部門信息系統(tǒng)建設(shè)和管理使用情況進(jìn)行了審計調(diào)查。5個部門的46個系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理權(quán)限由開發(fā)單位掌控，有的敏感數(shù)據(jù)直接存放于開發(fā)單位服務(wù)器；
9個部門的89個系統(tǒng)源代碼缺失或由開發(fā)單位掌控；25個部門的619個系統(tǒng)未進(jìn)行安全等級保護(hù)測評及備案。
●6個市21個縣的478戶保障對象不再符合保障條件，但未按規(guī)定及時退出，仍享受保障性住房279套，違規(guī)領(lǐng)取補(bǔ)貼119.49萬元。
●9個縣以重復(fù)申報、編制虛假項(xiàng)目、虛報工程款等形式，虛報冒領(lǐng)財政扶貧資金267.69萬元；1個市2個縣向非貧困對象發(fā)放扶貧資金150.08萬元。
●7個市12個縣的116項(xiàng)行政審批事項(xiàng)未得到有效承接落實(shí)。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
2015年6月至12月，省審計廳組織對119名省管領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計。審計共查出領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間所在地區(qū)、部門單位各類違規(guī)問題金額163.92億元，損失浪費(fèi)金額38.51億元，按照規(guī)定分別界定了被審計領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的直接責(zé)任、主管責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并向干部管理部門提交了審計結(jié)果報告。
焦點(diǎn)1
“審計問題清單”首次亮相
山東省政協(xié)常委、山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)系主任侯風(fēng)云教授認(rèn)為，審計工作在當(dāng)好政策落實(shí)督查員、權(quán)力運(yùn)行“緊箍咒”、反腐敗利劍方面確實(shí)大有作為。今年的審計工作，更加關(guān)注政策之間以及政策、資金、項(xiàng)目之間的契合度，注重揭示地方保護(hù)、部門利益等有損整體協(xié)調(diào)發(fā)展的制度規(guī)定等等。比如，在推進(jìn)簡政放權(quán)政策落實(shí)跟蹤審計中，揭示和反映了一些地方違規(guī)設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、行政審批事項(xiàng)承接不到位以及非行政許可審批事項(xiàng)未及時清理等問題。
我省審計工作還注意反映對審計查出問題的整改措施及效果等。比如，今年首次將具體審計情況以問題清單形式提交大會審議，涉及11個方面77條。另外，還在部分融資性擔(dān)保公司經(jīng)營管理審計調(diào)查中，對12家融資性擔(dān)保公司風(fēng)險類投資占凈資產(chǎn)比重超過20%上限的潛在風(fēng)險及時提出預(yù)警。
焦點(diǎn)2
審出107件嚴(yán)重 違紀(jì)違法問題線索
今年審計工作報告反映的涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法問題線索107件。據(jù)介紹，審計移送的違紀(jì)違法問題主要集中在財政專項(xiàng)資金、融資擔(dān)保和工程項(xiàng)目建設(shè)等領(lǐng)域。有的單位虛報冒領(lǐng)、騙取財政專項(xiàng)資金，有的公職人員或村干部貪污、挪用財政扶貧資金、農(nóng)村危房改造資金、廉租住房建設(shè)資金等；有的擔(dān)保公司違規(guī)享受優(yōu)惠政策，違規(guī)發(fā)放貸款，挪用客戶保證金、變相收取擔(dān)保費(fèi)等。
另外，還有的在工程項(xiàng)目建設(shè)中違規(guī)招投標(biāo)，造成國有資產(chǎn)損失。如某市城市資產(chǎn)經(jīng)營有限公司在工程建設(shè)中，違規(guī)招標(biāo)，明招暗定施工單位，有關(guān)人員不正確履行職責(zé)，造成國有資產(chǎn)損失157萬元。經(jīng)審查，該公司副總經(jīng)理涉嫌受賄、公款旅游和利用職權(quán)職務(wù)影響為其配偶及親屬的經(jīng)營活動謀利等違法違紀(jì)問題，被開除黨籍開除公職，移交檢察機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，已被逮捕，同時查出其配偶和有關(guān)人員共8人涉嫌犯罪，已被逮捕或刑事拘留。
焦點(diǎn)3
部分市縣民心工程進(jìn)度過慢
2015年是我省繼2014年率先在全國實(shí)現(xiàn)省管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計全覆蓋后，步入全覆蓋常態(tài)化的第一年。去年6月至12月，省審計廳組織對119名省管領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計，涉及市、縣黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部17人，省直部門單位、事業(yè)單位和人民團(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)干部32人，市級部門單位省管領(lǐng)導(dǎo)干部20人，高校主要負(fù)責(zé)人35人，國有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員15人。
其中，部分市縣主要存在與上級簽訂責(zé)任目標(biāo)、向社會承諾的民心工程未完成或進(jìn)度過慢；穩(wěn)增長等政策措施未落實(shí)到位；被征地農(nóng)民社會保障資金未落實(shí)到個人賬戶；建設(shè)用地超控制規(guī)模，違規(guī)向禁止類、限制類項(xiàng)目供地，閑置或違法用地未按規(guī)定進(jìn)行處理或處理不到位；部分市縣對重大政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)管不到位；部分公職人員經(jīng)商辦企業(yè)；人員超編制或超職數(shù)，超規(guī)格配備干部等問題。
部分部門單位主要存在違規(guī)收費(fèi)、亂攤派以及在下屬單位或其他單位報銷費(fèi)用，在所屬單位或協(xié)學(xué)會私存私放資金，未經(jīng)集體研究或相關(guān)部門批準(zhǔn)等違規(guī)決策，國有資產(chǎn)的管理使用處置不合規(guī)，違規(guī)發(fā)放獎金福利補(bǔ)貼或承擔(dān)應(yīng)由個人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，部分人員違規(guī)兼職等問題。
對審計中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)違紀(jì)等問題，省審計廳已依法依規(guī)作出了處理，并責(zé)成被審計單位認(rèn)真進(jìn)行整改。
焦點(diǎn)4
去年報告指出問題基本完成整改
社會不僅關(guān)注審計發(fā)現(xiàn)的問題，更關(guān)心問題是否已整改。去年審計報告中反映的問題整改情況如何？對今年審計報告中反映的問題，審計如何督促整改？記者從省審計廳獲悉，去年的審計報告指出的問題基本完成整改，上繳財政資金5.99億元，盤活存量資金3.04億元，地方各級政府、相關(guān)部門單位制定完善制度辦法176項(xiàng)，從源頭上和制度上預(yù)防問題再度發(fā)生。對今年審計工作報告指出的問題，省政府還將專題研究部署。省審計廳將認(rèn)真貫徹落實(shí)省人大常委會關(guān)于改進(jìn)審計工作情況及審計查出突出問題整改情況的意見，推動審計查出問題整改到位。
