受省政府委托，7月19日，省審計(jì)廳廳長(zhǎng)馬青山向省第十二屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議報(bào)告了2015年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況。報(bào)告顯示，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，我省在全國(guó)率先開(kāi)展了部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理審計(jì)；首次大規(guī)模開(kāi)展信息系統(tǒng)審計(jì)。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，報(bào)告提出了具體改進(jìn)意見(jiàn)。
490余萬(wàn)專(zhuān)項(xiàng)資金挪用作工資和公用支出
審計(jì)機(jī)關(guān)共對(duì)省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省衛(wèi)生計(jì)生委等19個(gè)部門(mén)單位預(yù)算執(zhí)行、決算草案編制、固定資產(chǎn)管理和落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神等情況進(jìn)行了審計(jì)，并延伸審計(jì)了64個(gè)二級(jí)單位。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)3個(gè)部門(mén)虛列支出，將資金轉(zhuǎn)移到下屬或關(guān)聯(lián)單位，隱瞞結(jié)余5679.22萬(wàn)元；7個(gè)部門(mén)和19個(gè)二級(jí)單位通過(guò)往來(lái)款核算收支和結(jié)余，規(guī)避財(cái)政監(jiān)管，涉及金額1.01億元；2個(gè)部門(mén)和4個(gè)二級(jí)單位擠占挪用專(zhuān)項(xiàng)資金490.87萬(wàn)元，主要用于工資和公用支出。
部分單位落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神仍不到位。其中，5個(gè)部門(mén)和7個(gè)二級(jí)單位，無(wú)預(yù)算或超預(yù)算支出因公出國(guó)費(fèi)、公車(chē)購(gòu)置運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，以及會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)301.34萬(wàn)元。
5個(gè)部門(mén)公務(wù)接待存在無(wú)公函、無(wú)接待清單或未經(jīng)審批等問(wèn)題，涉及金額52萬(wàn)元；11個(gè)部門(mén)和4個(gè)二級(jí)單位會(huì)議費(fèi)支出存在無(wú)年度計(jì)劃或未經(jīng)審批、未在定點(diǎn)飯店召開(kāi)等問(wèn)題，涉及金額280.02萬(wàn)元；4個(gè)部門(mén)和1個(gè)二級(jí)單位培訓(xùn)費(fèi)支出存在無(wú)年度計(jì)劃或報(bào)銷(xiāo)附件不全等問(wèn)題，涉及金額352.01萬(wàn)元。
1個(gè)部門(mén)和3個(gè)二級(jí)單位違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼25.81萬(wàn)元。審計(jì)期間已全部收回。
4023套保障性住房建成1年仍無(wú)法使用
全省審計(jì)機(jī)關(guān)針對(duì)保障性安居工程建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧政策落實(shí)等開(kāi)展了6項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，涉及具體審計(jì)項(xiàng)目40個(gè)。
保障性安居工程建設(shè)情況跟蹤審計(jì)顯示，9個(gè)市10個(gè)縣未完成棚戶區(qū)改造開(kāi)工任務(wù)1.4萬(wàn)套，占任務(wù)總數(shù)的9%；3個(gè)市3個(gè)縣未完成保障性住房和棚改安置住房基本建成任務(wù)7384套，占39%。
3個(gè)市5個(gè)縣的9個(gè)項(xiàng)目由于配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，4023套住房已建成1年以上但無(wú)法交付使用。如濱州市濱城區(qū)第二油棉廠小區(qū)項(xiàng)目自2014年12月建成以來(lái)，因周邊配套設(shè)施不完善、道路不通暢，230套廉租房和220套經(jīng)濟(jì)適用房無(wú)法入住。
6個(gè)市21個(gè)縣的478戶保障對(duì)象因家庭收入、住房等發(fā)生變化，不再符合保障條件，但未按規(guī)定及時(shí)退出，仍享受保障性住房279套，違規(guī)領(lǐng)取補(bǔ)貼119.49萬(wàn)元。
對(duì)省本級(jí)及17個(gè)市89個(gè)縣精準(zhǔn)扶貧政策落實(shí)情況進(jìn)行的審計(jì)顯示，9個(gè)縣以重復(fù)申報(bào)、編制虛假項(xiàng)目、虛報(bào)工程款等形式，虛報(bào)冒領(lǐng)財(cái)政扶貧資金267.69萬(wàn)元；1個(gè)市2個(gè)縣向非貧困對(duì)象發(fā)放扶貧資金150.08萬(wàn)元。
針對(duì)簡(jiǎn)政放權(quán)政策落實(shí)進(jìn)行的跟蹤審計(jì)，揭示了部分違規(guī)設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目的問(wèn)題。3個(gè)市3個(gè)縣的部分單位違規(guī)設(shè)立行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，收費(fèi)2402.31萬(wàn)元。如東營(yíng)市交通局道路運(yùn)輸管理處自行設(shè)立繼續(xù)教育收費(fèi)項(xiàng)目，2013至2015年5月底指定東營(yíng)市順通駕駛員培訓(xùn)公司向有關(guān)從業(yè)人員收費(fèi)450萬(wàn)元。
首次大規(guī)模開(kāi)展信息系統(tǒng)審計(jì)
當(dāng)前，各行各業(yè)對(duì)信息系統(tǒng)依賴(lài)程度越來(lái)越高，但是信息系統(tǒng)規(guī)劃、開(kāi)發(fā)、實(shí)施和維護(hù)的整個(gè)生命周期如何，卻一直沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行全面審查與評(píng)價(jià)。今年我省開(kāi)展了28個(gè)省直部門(mén)信息系統(tǒng)建設(shè)和管理使用情況審計(jì)調(diào)查。這是我省審計(jì)機(jī)關(guān)首次大規(guī)模開(kāi)展信息系統(tǒng)審計(jì)工作，也是我省第一次在審計(jì)工作報(bào)告中出現(xiàn)信息系統(tǒng)審計(jì)的內(nèi)容。
報(bào)告顯示，我省在對(duì)28個(gè)省直部門(mén)信息系統(tǒng)建設(shè)和管理使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查時(shí)，發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：一是統(tǒng)籌規(guī)劃不到位，信息資源難以有效共享。由于缺乏統(tǒng)籌管理機(jī)制和有效監(jiān)管，部門(mén)信息化建設(shè)存在無(wú)規(guī)劃或重復(fù)建設(shè)等問(wèn)題。截至2015年底，10個(gè)部門(mén)未制定行業(yè)或部門(mén)的信息化發(fā)展規(guī)劃；28個(gè)部門(mén)及所屬單位在用或在建信息系統(tǒng)共計(jì)930個(gè)，平均每個(gè)單位33個(gè)，建設(shè)和管理較為散亂，難以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成和資源共享。二是信息安全存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。5個(gè)部門(mén)的46個(gè)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理權(quán)限由開(kāi)發(fā)單位掌控，有的敏感數(shù)據(jù)直接存放于開(kāi)發(fā)單位服務(wù)器；9個(gè)部門(mén)的89個(gè)系統(tǒng)源代碼缺失或由開(kāi)發(fā)單位掌控；25個(gè)部門(mén)的619個(gè)系統(tǒng)未進(jìn)行安全等級(jí)保護(hù)測(cè)評(píng)及備案。三是部分系統(tǒng)建成后使用效果不佳。4個(gè)部門(mén)投資435.92萬(wàn)元建設(shè)的8個(gè)系統(tǒng)，建成后閑置不用或廢棄；7個(gè)部門(mén)投資1153.18萬(wàn)元建設(shè)的8個(gè)系統(tǒng)使用效率不高，部分子模塊至審計(jì)日仍未啟用。
省管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì)查出違規(guī)問(wèn)題金額163.92億元
結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，我省在全國(guó)率先開(kāi)展了部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理審計(jì)，對(duì)12個(gè)部門(mén)單位2014至2015年度預(yù)算績(jī)效管理情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，涉及部門(mén)參與分配資金21項(xiàng)，金額193.71億元；部門(mén)項(xiàng)目資金174項(xiàng)，金額38.91億元。
審計(jì)顯示，部分項(xiàng)目可行性論證不充分，項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。該問(wèn)題共涉及15項(xiàng)部門(mén)參與分配資金和67項(xiàng)部門(mén)項(xiàng)目資金。如審計(jì)抽查83個(gè)應(yīng)于2014年底投入運(yùn)行的農(nóng)村社區(qū)污水處理項(xiàng)目，截至2015年底17個(gè)項(xiàng)目未開(kāi)工建設(shè)，31個(gè)項(xiàng)目未按期完工，20個(gè)項(xiàng)目雖已建成但未投入使用；15個(gè)已投入使用的項(xiàng)目中，6個(gè)由于污水收集困難、缺乏后期維護(hù)等，無(wú)法正常運(yùn)行。
此外，2015年6月至12月，根據(jù)省委組織部和省國(guó)資委的委托，省審計(jì)廳組織對(duì)119名省管領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)共查出領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間所在地區(qū)、部門(mén)單位各類(lèi)違規(guī)問(wèn)題金額163.92億元，損失浪費(fèi)金額38.51億元，按照規(guī)定分別界定了被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的直接責(zé)任、主管責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并向干部管理部門(mén)提交了審計(jì)結(jié)果報(bào)告。
據(jù)介紹，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)機(jī)關(guān)已依法依規(guī)進(jìn)行了處理，提出了整改意見(jiàn)，要求盡快整改；對(duì)涉嫌嚴(yán)重違法違紀(jì)問(wèn)題，已依法移送有關(guān)部門(mén)處理，其中移送司法和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)68件，移送其他主管部門(mén)39件。
針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，報(bào)告中提出改進(jìn)意見(jiàn)：完善預(yù)算管理制度，提升財(cái)政管理水平；強(qiáng)化預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和省委實(shí)施辦法，加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)管理使用情況的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)依法行政、依法理財(cái)；加大督促檢查力度，確保政策落實(shí)到位。加強(qiáng)對(duì)政策落實(shí)情況的督促檢查，建立健全情況通報(bào)制度，明確責(zé)任主體，強(qiáng)化督查問(wèn)責(zé)，促進(jìn)政令暢通，確保政策落地生根、發(fā)揮實(shí)效。
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